收件人：本季加入的研究員。主旨：桌面研究的來源分級規則。你交出的每一句事實陳述，客戶都可能拿去開會。請在動手查資料之前讀完這份備忘，之後的稿件會依這裡的標準退件或放行。
依「離原始事實有多近」與「發佈者要不要為內容負責」分成四級。一級是原始紀錄與官方登記，二級是當事人的正式揭露，三級是有署名與編輯流程的報導及研究，四級是無法追溯出處的轉述。級數越後面，能支撐的結論越弱。
桌面研究的定義：不接觸受訪者，只靠已經公開的資料完成的研究，也叫次級資料研究。我們所有的桌面研究只採合法公開來源，這一點沒有例外。
同一句話，出處不同，重量差很多。「某公司在當地設有據點」出自官方登記，與出自一篇沒有署名的網路文章，客戶該給的信任程度完全不同。
上一季有一份稿件被退。研究員引用了一個市場數字，註明來源是一篇產業評論。往回追，評論引的是另一篇文章，那篇文章引的是一份簡報，簡報沒有寫出處。一個沒有源頭的數字，在三層轉述之後看起來像共識。
客戶在會議上最常問的一句話是「這個哪裡來的」。你要能在十秒內回答，而且答案不能是「網路上查到的」。
注意，分級看的是那一筆資料，不看網站的名氣。知名媒體的一篇報導如果只寫「據了解」，那一句就是四級。小公司官網上的價目表，則是二級。
一個結論如果只靠四級來源，請刪掉，或改寫成待查事項。兩個四級來源互相印證，也不會變成三級。它們很可能抄自同一個地方。
報告裡的推論要和事實分開。事實用陳述句，推論的開頭要寫明「據此研判」。客戶有權知道哪一句是查到的，哪一句是我們想的。
看到任何數字或斷言，先問：這是誰第一個說的。步驟如下。
第三步最常被跳過。例如一份報告說某市場有多少「使用者」，源頭的定義可能是「曾經註冊」而非「每月使用」。照抄會讓客戶高估市場。
遇到需要付費才能閱讀的報告，只能引用其公開的摘要部分，並註明所見範圍。不得用任何方式繞過付費牆或登入限制。規避存取限制有法律風險，也違反所內的作業準則。
每一份桌面研究都要附來源紀錄表。這張表會連同報告一起交付，客戶可以逐筆核對。
重要頁面要存檔留底，例如另存成文件或擷取畫面，檔名寫上日期。半年後客戶回頭問，網頁可能已經不在。
矛盾是好消息，表示你查得夠多。處理順序如下。
第一，比級別。一級與三級說法不同，以一級為準，並在備註寫明三級的說法與可能的原因。
第二，比日期。同級來源說法不同，先看是不是時間差造成的。公司搬遷、改名、調價，都會讓舊資料看起來像錯的。
第三，比定義。兩份統計數字差很多，多半是範圍不同。把兩邊的定義並列寫出來，比挑一個數字更有用。
第四，查不清楚就並陳。報告寫「來源甲指出某某，來源乙指出某某，目前無法判定」。不要為了讓報告看起來乾淨而藏起其中一個。
稿件送審時，審稿人會隨機抽五筆來源回查。有一筆對不上，整份退回逐筆複核。這個規則對資深同仁也一樣。
舉一個日常的例子。你要確認某家去識別化的代銷業者是否在某地設有據點。搜尋後先看到一篇產業報導，寫著該業者「已進軍當地」。這是三級，先記下來，不要停在這裡。
接著去查當地主管機關的公開登記系統，看有沒有以該業者或其關係企業名義設立的公司。查到了，這是一級，記下登記日期與擷取日期。再回到業者的官方網站，看據點頁面有沒有列出當地地址。有，這是二級。
三筆都登錄進紀錄表，報告正文引用一級那一筆，二級當作佐證，三級放備註。如果登記系統查不到，只有報導與官網這樣說，正文就要寫成「該業者表示已在當地設點，公開登記尚未查得對應紀錄」。兩種寫法差一句話，客戶據此做的判斷卻可能完全不同。
整個流程熟練之後，一筆來源大約花十到十五分鐘。新進同仁常嫌慢，但被退件重查一次的時間，遠比這個長。
分級只能說明來源的可靠程度，不能保證內容正確。官方登記也會有延遲與錯漏。重要的事實，盡量找兩個獨立的一級或二級來源交叉確認。
有些市場的公開資料很少，一級來源幾乎不存在。這時桌面研究只能做到整理線索，報告要明講，並建議以訪談補足。不要為了填滿篇幅而放寬標準。
涉及法規解讀、稅務處理或簽證條件的內容，即使查得到官方條文，我們也只做摘錄與整理。條文怎麼適用到客戶的情況，必須由當地持牌的專業人士確認。這一句要寫進報告的限制說明。